Найцікавіше з блогу

12 Червня, 2024 in AML, ЄС, Крипто, Легалізація

Легалізація криптовалюти в Європі

Військова агресія Росії проти України спричинила посилення валютного регулювання та ускладнила переказ коштів за кордон. У звʼязку з цим багато громадян звертаються до криптовалют як до альтернативного способу переведення своїх коштів за кордон. Європейські країни, куди переїхала величезна кількість громадян України стали одним із головних напрямків для виведення криптовалют українцями. У цій статті розглянемо як відбувається легалізація криптовалюти в Європі, з якими труднощами стикаються її користувачі та які можливості їм надає Європа для легалізації своїх криптоактивів.

Криптовалюта VS валютний контроль

Війна в Україні призвела до багатьох економічних викликів, серед яких суворі обмеження валютного контролю. Українці, які бажають перевести свої кошти за кордон, зіштовхуються з такими обмеженнями як:

  • обмеження видачі іноземної валюти на території України – максимальна сума видачі становить еквівалент 100 000 грн на день з одного рахунку (за курсом продажу для карткових операцій);
  • видача іноземної валюти за кордоном – видача в межах денного ліміту картки, але не більше еквіваленту 50 000 грн на день з однієї картки. Загальний ліміт для всіх карток, прив’язаних до одного рахунку, становить не більше еквіваленту 100 000 грн на день. З карток у гривні максимально дозволена сума не повинна перевищувати еквівалент 12 500 грн на тиждень для всіх гривневих рахунків клієнта;
  • перекази з валютної картки українського банку – максимальна сума переказів з валютної картки українського банку на картку іноземного банку не повинна перевищувати еквівалент 100 000 грн з усіх валютних рахунків клієнта за календарний місяць. До цього ліміту також включаються:
    • Купівля криптовалют
    • Поповнення електронних гаманців
    • Купівля подарункових сертифікатів
    • Перекази на користь букмекерських компаній
    • Оплата дорожніх чеків
    • Покупки за кордоном
  • покупки за кордоном та на закордонних сайтах з валютних карток не обмежуються, але повинні дотримуватися денного ліміту картки. З гривневих рахунків максимальна сума для покупок за кордоном та на закордонних сайтах становить 100 000 грн за календарний місяць для всіх гривневих рахунків клієнта.

У цьому контексті криптовалюта стає привабливим інструментом для переведення коштів за кордон. Вона дозволяє швидко і безпечно перевести кошти через кордони без участі банків. Оскільки транзакції в криптовалюті не підлягають контролю з боку урядів, це забезпечує високу ступінь анонімності та зручності. Крім того, використання децентралізованих фінансових систем (DeFi) надає додаткові можливості для управління фінансами.

Проблемні аспекти крипти в Європі

Попри переваги криптовалюти, українці стикаються з низкою викликів при спробах легалізувати свої активи в Європі. Основні труднощі включають:

Регуляторна невизначеність – європейські країни мають різний підхід до регулювання криптовалюти. Наприклад, у Німеччині та Франції криптовалюта визнається як законний фінансовий актив, але вимагає дотримання суворих правил щодо боротьби з відмиванням грошей (AML) та фінансуванням тероризму (CFT). Це означає, що користувачі повинні проходити складні процедури верифікації.

Податкові зобов’язання – у більшості європейських країн прибутки від криптовалют оподатковуються. Це вимагає від власників криптовалюти чіткої звітності про всі транзакції та доходи. Для українців, які не знають деталей таких вимог, це може стати серйозною проблемою.

Банківська співпраця – багато європейських банків все ще скептично ставляться до криптовалюти. Відкриття банківського рахунку та проведення операцій з криптовалютою може бути складним через обережне ставлення банків до таких активів. Части банки застосовують посилений контроль до операцій клієнтів, які користуються криптовалютою.

Легалізація криптовалюти в Європі

Попри вищезгадані перешкоди, більшість Європейських країн надають низку можливостей для легалізації криптовалюти. Ось деякі з них:

Регульовані криптообмінники – у багатьох європейських країнах діють ліцензовані криптообмінники, які дотримуються вимог AML та CFT. Використання таких платформ дозволяє безпечно конвертувати криптовалюту в готівку та навпаки.

Криптофрендлі юрисдикції – деякі країни, як-от Естонія та Швейцарія, мають сприятливе законодавство для криптовалютних компаній та інвесторів. Відкриття компаній у таких юрисдикціях може полегшити процес легалізації та управління криптоактивами.

Послуги фінансових консультантів – у Європі існують компанії, що спеціалізуються на консалтингу з питань криптовалюти. Вони допомагають клієнтам дотримуватися місцевих законів, вести бухгалтерський облік та подавати податкові декларації.

Приклади з різних країн

Розглянемо більш детально умови використання криптовалюти в окремих європейських країнах.

Німеччина

У Німеччині криптовалюта вважається приватним майном, і кожен прибуток від її продажу оподатковується як капітальний прибуток. Тут діють суворі правила AML та CFT, що означає необхідність проходження складних процедур верифікації. Водночас Німеччина надає можливість використовувати криптовалюту для інвестування в нерухомість. Багато українців скористалися цією можливістю для захисту своїх активів та отримання стабільного доходу.

Естонія

Естонія відома своїм сприятливим ставленням до криптовалют. Країна створила сприятливе регуляторне середовище для криптовалютних компаній та інвесторів. Тут діють регульовані криптообмінники, які дотримуються вимог AML та CFT, що робить процес конвертації криптовалюти у фіатні гроші зручним та безпечним. Деякі українські підприємці заснували стартапи, що працюють у сфері блокчейн-технологій, завдяки сприятливому регуляторному середовищу та доступу до європейських фінансових ринків.

Швейцарія

Швейцарія є однією з найпрогресивніших країн у питанні регулювання криптовалюти. У кантоні Цуг, відомому як “Криптодолина”, створено спеціальні умови для криптовалютних компаній. Багато українців обрали Швейцарію для збереження своїх криптоактивів завдяки стабільній політичній та економічній ситуації, а також сприятливому законодавству.

Португалія

Португалія є однією з небагатьох країн Європи, де доходи від криптовалютних операцій для фізичних осіб не оподатковуються. Це робить країну привабливою для українців, які бажають зберегти свої прибутки від криптовалютних інвестицій. Водночас Португалія вимагає дотримання вимог AML та CFT, що забезпечує безпеку фінансових операцій.

Чехія

Чехія визнає криптовалюту як засіб обміну та інвестиційний актив, що дозволяє громадянам вільно купувати, продавати та використовувати її для різних фінансових операцій. Однак криптовалютні компанії зобов’язані дотримуватися вимог щодо протидії відмиванню грошей (AML) та фінансуванню тероризму (CFT), включаючи процедури ідентифікації клієнтів (KYC). Для надання послуг, пов’язаних з криптовалютою, компанії повинні отримати відповідну ліцензію від регулюючих органів.

Прибутки від продажу криптовалюти оподатковуються як капітальні доходи, і фізичні особи повинні декларувати ці доходи та сплачувати податок на доходи фізичних осіб. Юридичні особи також зобов’язані враховувати прибутки від криптовалютних операцій у своїй бухгалтерії та сплачувати корпоративний податок. Водночас операції з обміну криптовалюти на фіатну валюту не підлягають оподаткуванню ПДВ.

Попри численні переваги, такі як ліберальне регулювання та розвинена інфраструктура, користувачі криптовалюти в Чехії стикаються з викликами, включаючи регуляторну невизначеність та податковий тягар.

Регулювання MiCA в Європі

Європейський Союз активно працює над створенням єдиного підходу до регулювання криптовалюти. Основною метою є забезпечення прозорості та безпеки транзакцій, водночас підтримуючи інновації у фінансовому секторі. Впровадження регламенту MiCA (Markets in Crypto-Assets) стане важливим кроком у цьому напрямку. MiCA надасть чіткі правила для всіх учасників ринку криптовалюти, включаючи емітентів, обмінники та інвесторів.

Це означає, що у найближчі роки процес легалізації криптовалюти стане ще більш зрозумілим але водночас більш формально врегульованим. З урахуванням розвитку регуляторного середовища, виникне більше можливостей для легальної інтеграції криптоактивів у європейську економіку. З іншого боку, таке регулювання ускладнить легалізацію криптовалюти, що має “сіре” чи “чорне” походження.

Висновок

Легалізація вашої криптовалюти в Європі може бути складним процесом, особливо якщо йдеться про великі суми коштів або “сіре” походження криптоактивів. Процес легалізації пов’язаний з певними труднощами, як-от регуляторні бар’єри та податкові зобов’язання. З іншого боку існує багато інструментів і сервісів для успішної інтеграції криптовалютних активів у європейську фінансову систему.

З розвитком регуляторного середовища і впровадженням нових правил, таких як MiCA, буде легше інтегрувати “білу” криптовалюту до європейського фінансового простору. З іншого боку легалізація “сірої” і тимпаче “чорної” крипти ускладниться. Користувачам криптовалюти важливо стежити за змінами у законодавстві та користуватися послугами кваліфікованих фінансових консультантів, щоб забезпечити максимально ефективне та безпечне управління криптоактивами в Європі.